Im PartnerNet tauchen Begriffe wie TIN, ausländische Steuer-Identifikationsnummer, W-8, Steuerstatus und USt-IdNr. auf. Das Problem: Diese Angaben gehören nicht alle in dasselbe Feld und sie erfüllen völlig unterschiedliche Aufgaben.
Hier zeige ich dir, wo du die Steuerdaten im PartnerNet findest, welche deutsche Nummer was bedeutet, wie Amazons Steuerinterview aufgebaut ist und welche typischen Eingabefehler du vermeiden solltest.
Amazon beschreibt den Weg aktuell so: Melde dich im PartnerNet an, klicke oben rechts auf deine E-Mail-Adresse, öffne die Kontoeinstellungen und scrolle zum Bereich für die Steuerdaten. Dort kannst du deinen aktuellen Steuerstatus sehen und über „Steuerdaten ansehen/hinterlegen“ den Fragebogen öffnen bzw. vorhandene Angaben ändern.
Amazons Online-Steuerinterview sammelt Angaben, die unter anderem für US-Steuerformulare wie W-8 oder W-9 benötigt werden. Deine deutsche Einkommensteuer, EÜR, Umsatzsteuer und Zusammenfassende Meldung erledigst du weiterhin separat.
Gerade an dieser Stelle passieren viele Fehler, weil in Deutschland mehrere steuerliche Identifikationsnummern parallel existieren. Sie sehen teilweise ähnlich aus, sind aber nicht austauschbar.
11 Ziffern
Die persönliche steuerliche Identifikationsnummer wird vom Bundeszentralamt für Steuern an natürliche Personen vergeben und bleibt grundsätzlich lebenslang gleich.
Deine normale Steuernummer vom Finanzamt
Damit ist die Steuernummer gemeint, die du von deinem Finanzamt bekommen hast. Du findest sie zum Beispiel auf deinem Einkommensteuerbescheid, anderen Steuerbescheiden oder Schreiben des Finanzamts. Sie gehört zu deinem Steuerfall beim zuständigen Finanzamt und ist nicht dasselbe wie deine persönliche 11-stellige Steuer-ID.
DE + 9 Ziffern
Die USt-IdNr. kennzeichnet dein Unternehmen im grenzüberschreitenden Waren- und Dienstleistungsverkehr innerhalb der EU. Sie wird vom BZSt vergeben bzw. auf Antrag bereitgestellt.
Noch nicht erhalten? Das kann völlig normal sein.
Die W-IdNr. wird in Deutschland schrittweise vergeben. Wenn du bisher noch keine bekommen hast, musst du sie nicht extra nur für Amazon beantragen. Die Vergabe erfolgt grundsätzlich automatisch. Nach aktuellem Plan soll die erstmalige Vergabe an wirtschaftlich Tätige stufenweise bis Ende 2027 abgeschlossen werden.
Fragt das Amazon-Steuerinterview dich als natürliche Person nach einer ausländischen Einkommensteuer-TIN, ist die deutsche persönliche Steuer-ID mit 11 Ziffern grundsätzlich die relevante Nummer. Fragt ein Bereich dagegen ausdrücklich nach der USt-IdNr., gehört dort deine deutsche VAT-ID mit „DE“ und neun Ziffern hinein.
Amazon erklärt in seinem Steuerleitfaden, dass das Online-Interview die Angaben sammelt, die für US-Steuerdokumente wie W-9, W-8 oder in bestimmten Fällen 8233 benötigt werden. Das betrifft nicht nur US-Personen: Auch Nicht-US-Personen können gegenüber Amazon ihren ausländischen Status dokumentieren müssen.
Für einen normalen deutschen Nutzer ist deshalb die erste wichtige Frage nicht „Welche deutsche Steuernummer habe ich?“, sondern welche steuerliche Person füllt das Interview aus? Eine natürliche Person, ein Einzelunternehmer, eine Kapitalgesellschaft oder eine andere Organisation können zu unterschiedlichen Formularen führen.
Amazon definiert US-Personen nach US-Steuerrecht. Wer beispielsweise US-Staatsbürger ist, eine entsprechende Aufenthaltsstellung hat oder eine US-Gesellschaft nutzt, kann anders einzuordnen sein. Deshalb sollte diese Frage immer nach der tatsächlichen persönlichen bzw. unternehmerischen Situation beantwortet werden.
Die genaue Reihenfolge kann sich ändern, weil Amazon das Interview abhängig von deinen vorherigen Antworten verzweigt. Inhaltlich begegnen dir aber immer wieder dieselben Kernfragen.
Gib den Namen so an, wie er zu deiner steuerlichen Identität gehört. Amazon weist ausdrücklich darauf hin, dass Schreibfehler oder nicht passende Namen ein Steuerformular ungültig machen können. Bei einer Einzelperson verwendest du deinen vollständigen persönlichen Namen; bei einer Organisation den rechtlichen Organisationsnamen.
Das Interview unterscheidet zwischen US-amerikanischen und ausländischen Personen bzw. Unternehmen. Ein typischer in Deutschland ansässiger deutscher Einzelunternehmer ohne US-Steuerstatus fällt grundsätzlich auf die Nicht-US-Seite. Sonderfälle müssen aber nach den tatsächlichen Verhältnissen beantwortet werden.
Hier entscheidet sich, ob du beispielsweise als Einzelperson oder als Organisation auftrittst. Diese Auswahl beeinflusst, welches W-8-Formular Amazon aus deinen Antworten erzeugt. Ein Einzelunternehmen ist nicht automatisch dasselbe wie eine Kapitalgesellschaft.
Verwende deine tatsächlichen steuerlichen und rechtlichen Angaben. Amazon nennt Änderungen von rechtlichem Namen oder Wohnsitzland ausdrücklich als Gründe, das Steuerinterview später erneut auszufüllen.
Wenn Amazon nach einer ausländischen Einkommensteuer-Identifikationsnummer fragt, ist bei einer deutschen natürlichen Person grundsätzlich die 11-stellige IdNr. die passende deutsche TIN. Verwechsle dieses Feld nicht mit deiner USt-IdNr.
Amazon erklärt ausdrücklich: Entscheidend ist, wo du dich bei der Ausführung der Leistungen physisch befindest. Wenn du deine Affiliate-Leistungen vollständig aus Deutschland erbringst und nicht physisch in den USA arbeitest, ist das etwas anderes als eine ganz oder teilweise in den USA ausgeführte Leistung.
Amazon kann bei Zahlungen aus US-Quellen nach Abkommensvorteilen fragen. Deutschland hat ein Doppelbesteuerungsabkommen mit den USA, aber Artikel, Einkunftsart und Quellensteuersatz hängen vom konkreten Sachverhalt ab. Übernimm deshalb keine pauschale Artikelnummer oder Prozentzahl aus einem Tutorial.
Amazon lässt dich das erzeugte W-8 vor Abschluss überprüfen. Kontrolliere insbesondere Name, Land, Anschrift, TIN und deine vorherigen Antworten. Danach kannst du – sofern angeboten – elektronisch unterschreiben und anschließend den Steuerstatus im Konto prüfen.
Amazon beschreibt dieses Feld als ausländische Einkommensteuer-Identifikationsnummer, die von deiner lokalen Steuerbehörde ausgegeben wurde. Für Deutschland dokumentiert die OECD die persönliche IdNr. als die einheitliche und dauerhafte TIN für natürliche Personen. Sie besteht aus 11 Ziffern.
Bist du also eine natürliche Person bzw. füllst das Interview als entsprechende Einzelperson aus, ist die persönliche 11-stellige Steuer-ID grundsätzlich die Nummer, die zu dieser Beschreibung passt. Die USt-IdNr. hat dagegen einen anderen Zweck: Sie identifiziert dein Unternehmen für den grenzüberschreitenden EU-Umsatzsteuerverkehr.
Die deutsche persönliche IdNr. ist eine Nummer für natürliche Personen. Bei einer Organisation hängt die relevante steuerliche Kennzeichnung von der Rechtsform und dem konkret abgefragten Amazon-Feld ab. Die OECD weist für Deutschland darauf hin, dass für Einheiten neben der Einführung der Wirtschafts-Identifikationsnummer weiterhin die deutsche Steuernummer als steuerliches Ordnungsmerkmal eine Rolle spielt. Deshalb solltest du bei Organisationen nicht die Privatnummer des Geschäftsführers oder Gesellschafters übernehmen.
Die USt-IdNr. ist für einen anderen Teil deiner PartnerNet-Steuerlogik wichtig. Das BZSt beschreibt sie als Kennzeichen für Unternehmer, die am Waren- und Dienstleistungsverkehr innerhalb der EU teilnehmen. Eine deutsche USt-IdNr. beginnt mit DE und enthält anschließend neun Ziffern.
Bei der typischen PartnerNet-Leistung eines deutschen Unternehmers an Amazon Europe Core Sàrl in Luxemburg ist die USt-IdNr. insbesondere für die EU-B2B- und Reverse-Charge-Abwicklung relevant. Das ist derselbe Zusammenhang, den wir auf den Seiten zu Steuern, Rechnung und Buchhaltung ausführlich behandeln.
Nur weil beide Nummern „steuerlich“ sind, erfüllen sie nicht dieselbe Funktion. Prüfe immer die Feldbezeichnung: Einkommensteuer-TIN ist etwas anderes als VAT-/Umsatzsteuer-Identifikationsnummer.
Bei Zahlungen aus US-Quellen kann grundsätzlich US-Quellensteuer relevant sein. Amazon erklärt, dass Nicht-US-Partner mit einem passenden W-8 und einem zulässigen Abkommensanspruch unter Umständen einen reduzierten oder auf null reduzierten Quellensteuersatz geltend machen können. Dafür verlangt das Interview eine gültige US- oder ausländische TIN.
Deutschland und die USA haben ein Doppelbesteuerungsabkommen. Trotzdem solltest du nicht pauschal „0 %“, einen bestimmten Artikel oder eine bestimmte Einkunftsart übernehmen, nur weil ein anderes Affiliate-Konto oder ein älteres Tutorial das so zeigt. Amazons Interview berücksichtigt unter anderem, welche Einnahmen du erhältst und wo deine Leistungen erbracht werden.
Wenn du neben Amazon.de auch am US-Partnerprogramm oder an anderen internationalen Programmen teilnimmst, können dort eigene Zahlungs- und Steuerinformationen verlangt werden. Amazon empfiehlt ausdrücklich, die Angaben in jedem internationalen Partnerportal separat zu kontrollieren.
Amazon weist darauf hin, dass bereits kleine Abweichungen zu Problemen führen können. Besonders häufig sind falsch geschriebene Namen, eine nicht passende Steuer-ID oder die falsche Auswahl der steuerlichen Person.
Amazon zeigt den aktuellen Steuerstatus in den Kontoeinstellungen an. Nach dem Ausfüllen solltest du nicht einfach davon ausgehen, dass alles abgeschlossen ist, sondern die hinterlegten Angaben und den Status noch einmal kontrollieren.
Amazon weist bei internationalen Partnerkonten ausdrücklich darauf hin, dass fehlende oder falsche Zahlungs- und Steuerinformationen zu Verzögerungen oder Problemen bei Auszahlungen führen können. Deshalb lohnt es sich, diesen Bereich nach der Einrichtung nicht mehr nur als einmalige Formalität zu betrachten.
Wenn du als natürliche Person bzw. Einzelunternehmer in Deutschland lebst, keine US-Person bist und deine Affiliate-Arbeit vollständig aus Deutschland erledigst, sieht die Logik typischerweise so aus:
Sobald du beispielsweise US-Staatsbürger bist, Leistungen physisch in den USA erbringst, eine GmbH/UG oder andere Gesellschaft nutzt oder über mehrere Amazon-Länderprogramme Einnahmen erhältst, können einzelne Antworten anders ausfallen.
Der kostenlose Amazon-PartnerNet-Starter-Guide führt dich durch Anmeldung, erste Partnerlinks, wichtige Einstellungen und typische Anfängerfehler.
PartnerNet-Guide kostenlos ansehen
Amazon nennt aktuell den Weg über deine E-Mail-Adresse oben rechts → Kontoeinstellungen → „Steuerdaten ansehen/hinterlegen“. Dort wird auch dein aktueller Steuerstatus angezeigt.
Bei einer deutschen natürlichen Person ist die 11-stellige persönliche IdNr. grundsätzlich die deutsche Einkommensteuer-TIN. Die USt-IdNr. ist eine andere Nummer und sollte nicht automatisch in dieses Feld eingetragen werden.
Nein. Die persönliche Steuer-ID besteht aus 11 Ziffern und identifiziert eine natürliche Person im deutschen Steuerverfahren. Die deutsche USt-IdNr. beginnt mit DE und neun Ziffern und dient dem grenzüberschreitenden EU-Umsatzsteuerverkehr.
Nicht automatisch. Amazons Steuerinterview kann sowohl nach einer US-TIN als auch nach einer ausländischen TIN fragen. Für bestimmte Abkommensvorteile kann laut Amazon auch eine gültige ausländische Einkommensteuer-TIN genügen. Welche Angaben erforderlich sind, hängt von deinem konkreten Steuerstatus und den Zahlungen ab.
W-8BEN ist ein IRS-Formular, mit dem eine nicht-US-amerikanische natürliche Person ihren ausländischen Status und gegebenenfalls einen Anspruch auf Abkommensvorteile dokumentiert. Amazon erzeugt das passende Formular anhand deiner Antworten im Steuerinterview.
Nein. Die Rechtsform beeinflusst die Einordnung des wirtschaftlich Berechtigten und das relevante W-8-Formular. Eine Organisation sollte deshalb nicht einfach die persönlichen Steuerdaten eines Einzelunternehmers übernehmen.
Amazon meint damit den physischen Ort, an dem du die Leistungen tatsächlich ausführst. Wenn du deine Affiliate-Arbeit vollständig aus Deutschland erledigst, ist das eine außerhalb der USA ausgeführte Tätigkeit.
Ja, wenn sich relevante Umstände ändern. Amazon nennt unter anderem Änderungen des rechtlichen Namens, des Wohnsitzlandes oder der steuerlichen Identitätsdaten als Gründe, den Fragebogen erneut auszufüllen.
Ja. Amazon weist internationale Partner darauf hin, sich in den jeweiligen Partner-Central-Portalen einzuloggen und dort Zahlungs- und Steuerinformationen zu kontrollieren. Fehlende Angaben können Zahlungen verzögern.
Für diese Seite wurden aktuelle Amazon-PartnerNet-Hilfen und der Amazon-Steuerinterview-Leitfaden mit Informationen des Bundeszentralamts für Steuern, des Bundesfinanzministeriums, der OECD und des IRS abgeglichen. Die konkrete Formularführung kann sich abhängig von Konto, Rechtsform, Länderprogramm und den vorherigen Antworten unterscheiden.
2026 © OMW. Alle Rechte vorbehalten.